Чем занимаются массовые учредители

Массовый учредитель – физическое лицо, которое официально является создателем многочисленных компаний в соответствии с учредительными документациями. На практике встречаются ситуации, когда руководитель по жизни является активным человеком и принимает участие в деятельности каждой своей организации. Но часто такой факт свидетельствует о мошенничестве, в частности попытках обойти налогообложение.

Кто такие массовые учредители: риски

Понимая, кто такие массовые учредители от Компаниум, стоит говорить о неблагоприятных и одновременно тревожных последствиям для деятельности компании и контрагентов в частности. Среди наиболее выраженных негативных последствий принято выделять:

• отображение информации о массовом учредителе в едином государственном реестре юридических лиц, что автоматически влечет за собой формирование статуса неблагонадежной у потенциальных контрагентов;
• существенное ухудшение благонадежности в глазах банковских учреждений при рассмотрении заявок на оформление кредитных договоров. Как результат, снижается вероятность одобрения;
• повышенный уровень внимание со стороны уполномоченных государственных органов, в частности налоговой службы, которая активно инициирует выездные и камеральные проверки. Это влечет за собой существенное снижение работы предприятия, а также требует серьезных временных затрат на формирование требуемых бухгалтерской, финансовой и прочей отчетности;
• снижение реальных финансовых показателей за счет стремительного падения доходной части организации;
• ухудшение благоприятного прогноза формирования партнерских отношений с многочисленными контрагентами, включая регулярные отказы при попытке заключения выгодных сделок.

Среди дополнительных негативных последствий выделяют отсутствие возможности организации новых контрагентов для начала взаимовыгодных партнерских отношений. Во многом это связано с потерей доверия.

Риски массового учредителя для контрагентов

По причине того, что действующий реестр массовых учредителей является открытым, массовость может вызывать определенные проблемы и у контрагентов. Для партнеров подобных компании предусматриваются следующие риски:

• повышенный уровень контроля со стороны фискальных органов, что выражается в виде налоговых проверок;
• принятие решения об отказе в получении положенного законодательными нормами налогового вычета из бюджета по НДС;
• исключение понесенных расходов из налогооблагаемой базы непосредственно по налогу на доходы.

Дополнительно наблюдается существенное повышение финансовых рисков. Это напрямую связано с тем, что большая часть фиктивных организаций не выполняют возложенные на них обязательства.